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Prevención de la Legitimación de Capitales
El Banco Hipotecario de la
Vivienda ha definido los controles pertinentes para prevenir el riesgo de
legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de
la proliferación de armas de destrucción masiva (LC/FT/FPADM); los cuales se integran
en el Manual de Cumplimiento a la Ley 7786; documento que se mantiene
actualizado en línea con la
normativa vigente y los procesos internos.
La evaluación del esquema de
prevención implementado por el BANHVI, realizada mediante la aplicación de
los lineamientos establecidos para tal fin, permite concluir que, en el año
2025, la exposición a esos riesgos continúa en un nivel bajo.
En cuanto a las políticas
Conozca a su Cliente y Conozca a su Empleado se tiene lo siguiente:
Actividades de Capacitación
Se llevaron a cabo
actividades de capacitación sobre la prevención del riesgo de LC/FT/FPADM,
dirigidas a todos los niveles de la institución, según las responsabilidades
en la gestión de esos riesgos; adicionalmente se capacitó a los funcionarios
que se incorporaron a la institución en este periodo. Con el fin de medir los
conocimientos adquiridos, se aplicaron las pruebas correspondientes cuyos
resultados fueron satisfactorios.
Las
evaluaciones realizadas por los
órganos de control sobre la eficacia y efectividad de las
políticas, procedimientos y controles definidos en el BANHVI, para prevenir
el riesgo de LC/FT/FPADM, así como el cumplimiento de la normativa
relacionada, concluyeron que estos son razonables en todos los aspectos importantes,
de conformidad con la norma que regula esta materia.
Cumplimiento Normativo
Como entidad integrante del
Sistema Financiero Nacional y sujeto a la supervisión de la Superintendencia
General de Entidades Financieras (SUGEF), a lo largo del año 2025, el Banco
Hipotecario de la Vivienda (BANHVI), mantuvo un compromiso institucional con
la adecuada gestión del Riesgo de Incumplimiento Normativo (RIN) y el
robustecimiento del Gobierno Corporativo.
En cumplimiento del Acuerdo
CONASSIF 4-16 "Reglamento de Gobierno Corporativo", el Banco cuenta con la
Oficialía de Cumplimiento Normativo (OCN), unidad especializada y dotada de
independencia funcional, que reporta directamente a la Junta Directiva y actúa
como órgano asesor del Órgano Director y de la Alta Gerencia.
La
Oficialía de Cumplimiento Normativo (OCN), constituye un pilar fundamental en
el aseguramiento de la integridad regulatoria, la gobernanza institucional y
la prevención de riesgos asociados al incumplimiento de disposiciones
internas y externas.
Estas
funciones permiten garantizar una gestión preventiva, oportuna y sistemática
del riesgo, de conformidad con los estándares regulatorios nacionales.
Un
sistema de cumplimiento robusto y alineado con las mejores prácticas
internacionales aporta beneficios clave, entre ellos:
Gestión ejecutada durante el 2025
Metodologías y prevención
del riesgo
Durante el año 2025, la
Oficialía implementó y ejecutó metodologías de evaluación enfocadas en:
· La
prevención de la corrupción, en el marco del Sistema de Control Interno.
· La
valoración y monitoreo del riesgo de incumplimiento regulatorio, mediante
herramientas de medición y matrices de riesgo.
· La
formulación de planes de acción y seguimiento, para garantizar la mejora
continua del sistema de control interno.
Evaluaciones de idoneidad
Con el fin de fortalecer la
estructura y funcionamiento del Gobierno Corporativo, se realizaron:
· Revisión
y ajustes a las metodologías de evaluación de idoneidad para miembros del
Órgano Director y Alta Gerencia.
· Actualización
de criterios alineados con estándares regulatorios y mejores prácticas
internacionales.
Gobernabilidad Sostenible
En coordinación con la
Dirección de Riesgos, el Departamento Financiero Contable y otras áreas de la
Administración Activa, se dio seguimiento al cumplimiento del marco
regulatorio de Gobernabilidad Sostenible, cuya entrada en vigor será de
aplicación general para el Sector Financiero Nacional.
Capacitaciones y cultura de
cumplimiento
La Oficialía de Cumplimiento
Normativo (OCN), mantuvo acciones continuas de:
· Culturización
institucional, mediante campañas divulgativas por correo electrónico e
intranet.
· Participación
en el proceso de inducción institucional para personal de nuevo ingreso.
· Generación
de contenidos orientados al fortalecimiento del control interno, la
gobernabilidad y el cumplimiento regulatorio.
Gestión interna de la
Oficialía
Durante 2025, la unidad
efectuó un análisis interno para la identificación de oportunidades de mejora
y la definición de:
· Enfoques
estratégicos para la optimización operativa.
· Un
programa de eficiencia de recursos, orientado a un desempeño más efectivo y
alineado con las necesidades institucionales.
El BANHVI reconoce que la
naturaleza del riesgo es dinámica y evolutiva. Por ello, la gestión del
riesgo de incumplimiento normativo requiere adaptabilidad, mecanismos de
control oportunos y una cultura institucional robusta.
La Oficialía de Cumplimiento
Normativo reafirma su compromiso de:
· Mantener
una gestión responsable, preventiva y estratégica del riesgo.
· Asistir
para garantizar el cumplimiento regulatorio.
· Contribuir
a que el BANHVI sea una institución sólida, confiable y alineada con los más
altos estándares de gobernanza, tanto en el Sistema Financiero Nacional como
en el entorno empresarial costarricense.
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