Prevención de Legitimación de Capitales y Cumplimiento Normativo
Para gestionar la prevención del riesgo de legitimación de capitales
y financiamiento al terrorismo, el BANVHI dispone de políticas, procedimientos,
reglamentos y otros lineamientos; los cuales se integran en el Manual de
Cumplimiento a la Ley 7786. Este Manual
es revisado anualmente de manera que se mantenga alineado con la normativa
vigente y los procesos internos.
La actualización correspondiente al periodo 2022, fue
aprobada en acuerdo de Junta Directiva Nº 3, de la
Sesión 01-2023 del 09/01/2023, en este se ejecutaron ajustes básicamente a
Procedimientos y al Reglamento del Sistema Integral de Prevención del Riesgo de
Legitimación de Capitales.
Dentro de las actividades ejecutadas para la prevención de
este riesgo en ese periodo se destacan:
Función de Cumplimiento Normativo
BANHVI, siendo una entidad que forma parte del Sistema
Financiero Nacional Costarricense y que es supervisado por la Superintendencia
General de Entidades Financieras, en cumplimiento de lo requerido por el
Acuerdo SUGEF 16-16 Reglamento de Gobierno Corporativo, posee una unidad exclusiva
para el monitoreo de la gestión al riesgo de cumplimiento normativo de esta
entidad, denominada Unidad de Cumplimiento Normativo, función relevante para el
buen desempeño del Banco en términos de control.
Su función principal es de asesoramiento al Órgano Director y
a la Administración, posee independencia de la Alta Administración reportando
directamente a la Junta Directiva del Banco.
Algunos de sus principales responsabilidades son:
La Oficialía de Cumplimiento
Normativo, es la responsable de monitorear la gestión del riesgo de
Cumplimiento Normativo y Gobierno Corporativo, en cuanto a las obligaciones
regulatorias externas aplicables e internas a través de políticas y
procedimientos, que definen una buena gobernanza.
Los beneficios de un sistema de
gestión de cumplimiento son los siguientes:
Labores del año 2022
Durante el periodo 2022, la Oficialía de Cumplimiento Normativo
trabajó en el desarrollo de metodologías de evaluación, de la estructura y
funcionamiento de Gobierno Corporativo, para garantizar una sana gobernanza en
el BANHVI.
Aunado a eso, se han aplicado mediante herramientas, el
análisis y valoración para la detección de posibles riesgos de incumplimiento
regulatorio y control interno, para así desarrollar un sistema de mejora
continua, mediante planes de acción y monitoreo para evitar la materialidad al
riesgo de incumplimiento normativo.
A lo largo del año, mantuvo la función de informar al
personal del BANHVI, mediante campañas de culturización por medios digitales,
en coordinación con la Unidad de Comunicaciones, para fortalecer y fomentar una
cultura de cumplimiento a los funcionarios, no solo en temas de sanas prácticas
de gobernanza y cumplimiento regulatorio, sino también en robustecer un sistema
de control interno.
Además, se ha incluido en el plan formal de inducción
institucional, para personal de nuevo ingreso, con el fin de que conozcan cual
es la función de Cumplimiento Normativo y Gobierno Corporativo y a su vez, cuál
es su papel dentro de estos procesos institucionales y en temas claves para la
sana gobernabilidad, entorno jurídico y regulación externa aplicable al BANHVI.
Proporcionar informes periódicos a la Junta Directiva sobre
los esfuerzos de la Administración en su labor a la gestión al riesgo de
cumplimiento. La Oficialía de Cumplimiento Normativo, forma parte de la
Comisión de Ética, Valores Institucionales y Anti-Corrupción (CEVAC) y como
miembro de esa comisión asume la coordinación de esta.
El universo de los riesgos es un tema versátil, el BANHVI se
adapta a esos cambios y con ello gestiona el riesgo mediante mecanismos que le
garantizan proteger la integridad y el buen manejo de sus operaciones, enfocado
a cumplir sus objetivos eficientemente en beneficio de todas las partes
interesadas.