Gestión de prevención del riesgo, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo

 

El BANHVI dispone de un Manual de Cumplimiento a la Ley 8204, el cual es actualizado anualmente y aprobado por la Junta Directiva. En este documento se agrupan las políticas, procedimientos, lineamientos y se definen las responsabilidades y funciones de la estructura del sistema de la prevención de la legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo.

La prevención del riesgo de legitimación de capitales cubre también los recursos Fondo de Subsidio para la Vivienda (FOSUVI), tanto para el financiamiento de proyectos como para los bonos individuales, mediante la aplicación de las disposiciones para aplicar la política conozca a su cliente en el manejo de esos recursos, aprobadas por la Junta Directiva y de acatamiento obligatorio por parte de las Entidades Autorizadas del Sistema Financiero Nacional para Vivienda.

Dentro de las gestiones realizadas para prevenir este riesgo en periodo se destacan:

·         Definición del perfil de riesgo de cada uno de los clientes y la asignación de una categoría de riesgo de conformidad con la Metodología de Clasificación de Riesgo de los Clientes, definida para esos efectos.

·         Aplicación de la política conozca a su cliente a los inversionistas y entidades deudoras del Banco, tanto en los procesos de vinculación como en las actualizaciones correspondientes, las cuales están en función de su categoría de riesgo.

·         Monitoreo permanente de las transacciones realizadas por los clientes.

·         Aplicación de la política conozca a su empleado, tendiente a procurar un alto nivel de integridad en los funcionarios del Banco, miembros de Junta Directiva y miembros externos de Comités.

·         Capacitación en materia de prevención de la legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, tanto a los funcionarios como a los miembros de Junta Directiva y miembros externos de Comités.

·         Inspecciones a las entidades autorizadas por parte de la Dirección de Supervisión de Entidades Autorizadas,  a efecto de verificar el cumplimiento de las de las disposiciones para aplicar  la Política Conozca a su Cliente en el manejo de los  recursos del Fondo de Subsidio para la Vivienda (FOSUVI).

·         Evaluaciones anuales, por parte de la Auditoría Externa e Interna, del cumplimiento de las disposiciones normativas y lineamientos internos para prevenir la legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo.

·         Suministro de información a la Superintendencia General de Entidades Financieras conforme a los requerimientos regulatorios

 

Función de Cumplimiento Normativo

 

En el año 2020, en el mes de abril, el BANHVI, siendo una entidad que forma parte del Sistema Financiero Nacional Costarricense y que es supervisado por la Superintendencia General de Entidades Financieras, en cumplimiento de lo requerido por el Acuerdo SUGEF 16-16 Reglamento de Gobierno Corporativo, se instituye la Unidad de Cumplimiento Normativo, función relevante para el buen desempeño del Banco en términos de control.

Su función principal es de asesoramiento al Órgano Director y a la Administración, posee independencia de la Alta Administración reportando directamente a la Junta Directiva del Banco.

La Unidad de Cumplimiento Normativo, es la responsable de detectar y gestionar el riesgo de Cumplimiento Normativo y Gobierno Corporativo, en cuanto a las obligaciones regulatorias externas aplicables e internas a través de políticas y procedimientos, que definen una buena gobernanza.

 

Algunas de las responsabilidades:

 

·         Llevar un control del sistema preventivo y medidas implementadas, definidas con indicadores de cumplimiento, mediante informes periódicos.

·         Integración de los procesos y procedimientos de la organización con las regulaciones pertinentes.

·         Responsable de capacitar, divulgar y comunicar todo lo referente al cumplimento normativo aplicable a la organización.

·         Encargado de la implementación de los controles que sean necesarios para la identificación de riesgos e incidencias respeto al cumplimiento normativo y legal.

·         Funciones de asesoramiento en materia de Cumplimiento

 

Beneficios de un sistema de gestión de cumplimiento

 

·         Busca prevenir riesgos de incumplimiento de normas e ilegalidad, define los controles y capacita a los directivos y los empleados para seguir directivas de cumplimiento.

·         Detecta las deficiencias presentes en los controles y los informa, para mejorar la ejecución de estos, evitando materializar el riesgo y sanciones.

La gestión al riesgo de cumplimiento normativo y gobierno corporativo pretende anticipar la materialidad del mismo, para evitar consecuencias sancionatorias, es por eso, que el BANHVI se ha comprometido en gestionar una adecuada administración al riesgo y adoptar sanas prácticas para desarrollar una mejora continua.