Prevención de Legitimación de Capitales y Cumplimiento Normativo

Gestión de Cumplimiento Normativo

El Banco Hipotecario de la Vivienda es una entidad que forma parte del Sistema Financiero Nacional Costarricense y que es supervisado por la Superintendencia General de Entidades Financieras, en cumplimiento de lo requerido por el Acuerdo CONASSIF 4-16 Reglamento de Gobierno Corporativo, posee un área exclusiva para el monitoreo de la administración al riesgo de incumplimiento regulatorio de esta entidad, denominada Oficialía de Cumplimiento Normativo, función relevante para el buen desempeño del Banco en términos de gestión de cumplimiento normativo.

Su función principal es de asesoramiento al Órgano director y a la Alta Gerencia, posee independencia de la Administración reportando directamente a la Junta Directiva.

La Oficialía de Cumplimiento Normativo, es la responsable de monitorear la gestión del Riesgo de Incumplimiento Normativo y Gobierno Corporativo, en cuanto a las obligaciones regulatorias externas aplicables e internas a través de reglamentos, políticas y procedimientos, que definen una buena gobernanza.

Responsabilidades y Beneficios de la Oficialía de Cumplimiento

La gestión al riesgo de incumplimiento normativo y Gobierno Corporativo pretende anticipar la materialidad de este, para evitar consecuencias sancionatorias, es por eso, que el Banco Hipotecario se ha comprometido en gestionar una adecuada administración al riesgo y adoptar sanas prácticas para desarrollar una mejora continua en la institución.

Durante el periodo 2023, la Oficialía de Cumplimiento Normativo ha trabajado en el desarrollo de metodologías de evaluación para la idoneidad de las personas miembros del Órgano director y la Alta Gerencia, con el fin de fortalecer la estructura y funcionamiento de Gobierno Corporativo garantizando una sana gobernanza en el Banco.

Aunado a eso, se han aplicado mediante herramientas de medición de riesgos, el análisis y valoración para la detección de posibles incumplimientos regulatorios y o de control interno, para así desarrollar un sistema de mejora continua mediante planes de acción y monitoreo para evitar la materialidad de los riesgos.

Se conserva la función de informar los funcionarios del Banco Hipotecario, mediante campañas de culturización por medios digitales, en coordinación con la Unidad de Comunicaciones, para fortalecer y fomentar una cultura de cumplimiento, no solo en temas de sanas prácticas de gobernanza y cumplimiento regulatorio, sino también en robustecer un sistema de control interno. Además, se incluye en el plan formal de inducción institucional, para personal de nuevo ingreso, con el fin de que conozcan cual es la función de Cumplimiento Normativo y Gobierno Corporativo y a su vez, cuál es su papel dentro de estos procesos institucionales y en temas claves para la sana gobernabilidad, entorno jurídico y regulación externa aplicable al Banco.

Proporcionar informes periódicos a la Junta Directiva sobre los esfuerzos de la Administración en su labor en la gestión al riesgo de incumplimiento regulatorio y de gobierno corporativo.

El universo de los riesgos es un tema versátil, el Banco se adapta a esos cambios y con ello gestiona el riesgo mediante mecanismos que garantizan proteger la integridad y el buen manejo de sus operaciones, enfocado a cumplir sus objetivos eficientemente en beneficio de todas las partes interesadas.

Queda como tarea, seguir gestionando responsablemente el riesgo de incumplimiento normativo y de gobierno corporativo, en aras de mantener una mejora continua y seguir siendo una institución sólida y confiable, no solo en el sector al que pertenece, si no, también en el ámbito empresarial nacional.

Gestión de Prevención del Riesgo de Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo

El Banco Hipotecario de la Vivienda ha definido los controles pertinentes, de acuerdo a su naturaleza, para prevenir el riesgo de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, tanto en los recursos del FONAVI como del FOSUVI; los cuales se integran en el Manual de Cumplimiento a la Ley 7786.  Actualizar este documento de manera que se mantenga, alineado con la normativa vigente y los procesos internos, es parte de las acciones del esquema de prevención ejecutadas en este periodo.

La evaluación del esquema de prevención implementado por el Banco Hipotecario, realizada mediante la aplicación de los lineamientos establecidos para tal fin, permite concluir que la exposición a ese riesgo continúa en un nivel bajo.

En materia de la política conozca a su cliente, se realizó la actualización de la información de los clientes que correspondía llevar a cabo en el período, así como la revisión de su perfil de riesgo; esto mediante la aplicación de la metodología definida para esos efectos. 

Se aplicó la política conozca a su empleado tendiente a procurar un alto nivel de integridad en los funcionarios del Banco, miembros de Junta Directiva y miembros externos de comités.  Con el mismo objetivo, se realizó la investigación de referencias de todos los candidatos que participaron para ocupar alguna plaza en la institución; esto como parte del proceso de reclutamiento y selección de personal.

Se ejecutó en un 100% el Plan de Capacitación en materia de prevención de la legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, el cual contempló actividades diferenciadas al personal según la exposición al riesgo de sus funciones; realizándose posteriormente, las pruebas para medir los conocimientos adquiridos, cuyos resultados fueron satisfactorios.

Se dio seguimiento al cumplimiento de las Disposiciones para aplicar la política conozca a su cliente en el manejo de los recursos del Fondo de Subsidio para la Vivienda, las cuales son de acatamiento obligatorio por parte de las Entidades Autorizadas que gestionan esos recursos.

Finalmente, las evaluaciones del cumplimiento de la Ley 7786 y su normativa relacionada, realizadas por la Auditoría Interna y Externa, concluyeron que el Banco cumple de forma razonable con el marco normativo aplicable. Adicionalmente, se implementaron en un 92% las acciones definidas para atender las observaciones y oportunidades de mejora señaladas por esa última.